Milchbüechli.ch

Die einfachste Buchhaltung der Schweiz

Die einfache Buchhaltung als Einzelfirma / Selbständiger: Häufig gestellte Fragen & Antworten (FAQ)

Sie sind selbständiger Einzelunternehmer und möchten die Buchhaltung für Ihre Einzelfirma mit möglichst wenig Aufwand erledigen?

Dann sind hier richtig:

Auf dieser Übersichtsseite finden Sie die alle wichtigen Themen und häufigsten Fragen zur Buchhaltung und Milchbüechli-Rechnung für Einzelunternehmen.

Sie sind neu hier und wollen eine schnelle Übersicht? Dann empfehle ich auf der Seite “Schnellstart & Schritt für Schritt Übersicht zum Milchbüechli” anzufangen.

Die Gründung einer Einzelfirma

Buchführungspflicht: Wer muss was (und wie) in seiner Buchhaltung führen?

Die MWST-Abrechnung als Einzelfirma

Grundlagen zur einfachen Buchhaltung (= Milchbüechli- oder Einnahmen-Ausgaben-Rechnung)

Fragen zu konkreten Buchungsfällen: “Wie buche ich das?”

Jahresabschluss & Steuererklärung

Fragen zum Milchbüechli.ch Buchhaltungsprogramm

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Kommentare

  1. Guten Morgen
    Wie ist es, wenn ein Wirt die Aushändigung des Mastercard-Auszuges verweigert, bzw. diesen im Nachhinein nicht mehr findet? Macht er sich strafbar?

    Beste Grüsse

    K. Scherer

    Antworten

    • Grüezi Frau/Herr Scherer,

      Also einen Kreditkarten-Auszug (mit allen Transaktionen von seinem Kreditkarten-Terminal etc.) wird er von seinem Zahlungsanbieter erhalten. Den erhält man als Gast aber ja nicht. Ich vermute also es geht um die Quittung für die Zahlung. Diese müsste er eigentlich natürlich schon aushändigen (wie hier erklärt: https://milchbueechli.ch/beleg-rechnung-quittung/ ). Ausserdem müsste er sowieso für die eigene Buchhaltung ja ebenfalls eine Quittung haben (“keine Buchung ohne Beleg”).

      Ob er sich strafbar macht, kann ich aber natürlich nicht beurteilen. Bzw. ob/was man in diesem Fall machen kann, wäre eher etwas für einen Anwalt. Das Milchbüechli ist eine Anlaufstelle für die einfache Buchhaltung von Selbständigen.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  2. Guten Tag
    Kompliment zu Ihrer Webseite, viele Fragen wurden beantwortet. Eines verunsichert mich aber noch. Ich habe keinen Umsatz von 100K, somit nicht der MWST unterstellt. Wie muss ich das im Onlineshop handhaben? Mein Anbieter bietet nur die Netto- oder Bruttoauszeichung der Preise. Stelle ich dann die MWST auf 0% ein? Oder kann ich die Preise inkl. MWST ausweisen und auf der Rechnung dann ein Vermerk machen, dass ich nicht MWST-pflichtig bin?
    Vielen Dank und freundliche Grüsse

    Antworten

    • Hallo Jossele,

      Grundsätzlich darf in diesem Fall auf der Rechnung keine MWST ausgewiesen werden. Ich weiss nicht wie genau es sinnvoll in Deinem Online Shop gemacht werden kann. Aber ja, entweder die MWST ganz deaktivieren oder auf 0% stellen.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  3. Ich liebe diese Seite, sie hilft mir so oft weiter!!! Jedoch auf meine jetzige Frage habe ich noch keine Antwort gefunden und ich entschuldige mich, falls ich es übersehen haben sollte.

    Ich (CH) rechne häufig mit Kunden aus DE oder AT ab. Ich führe mit ihnen Online-Coachings durch. Ich bin MwSt.-pflichtig. Welcher Steuersatz fällt für meine Kunden an? CH oder DE/AT?

    Herzlichst
    Stephanie Waller

    Antworten

    • Hallo Stephanie,

      Das ist grundsätzlich hier unter “Leistungen im Ausland (Ort der Leistung im Ausland)” erklärt: https://milchbueechli.ch/mehrwertsteuer-befreite-ausgenommene-leistungen/

      Der relevante Abschnitt ist:
      „Bei Dienstleistungen, die typischerweise unmittelbar gegenüber physisch anwesenden natürlichen Personen erbracht werden (auch wenn sie ausnahmsweise aus der Ferne z.B. via Zoom erbracht werden), gilt der Sitz der dienstleistenden Person als „Ort der Leistung“.“

      Das kann man jetzt also so oder so auslegen und da kann ich natürlich nicht für die ESTV sprechen, was in welcher Situation 100%ig korrekt wäre.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  4. Wie verbuche ich eine wiederkehrende Ausgabe, z.B. die Praxismiete? Da habe ich nur einmal einen Beleg mit QR erhalten und nicht jeden Monat. Wie geht das mit der Belegnummerierung passend zur Verbuchung?

    Antworten

    • Grüezi Frau Hauser,

      Sie können die “Beleg-Nr.” anpassen, sprich haben dann einfach mehrere Ausgaben, welche die gleiche Beleg-Nr. haben (also z.B. mehrere “A23”). Die Beleg-Nr. muss übrigens also nicht in der richtigen Reihenfolge sein, soll ist primär dafür da, um eben einen Beleg eindeutig und schnell zu finden (also z.B. die sortierten Belege in einem Ordner).

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  5. Guten Tag Herr Brütsch

    Es zeichnet sich ab, dass zu meinem Praxisstandort im Kanton BL zusätzlich ein weiterer im Kanton SO (=auch Wohnort/Steuerpflicht) hinzukommt. Stimmt meine Annahme, dass ich für den neuen Standort, d.h. für Solothurn eine separate Buchhaltung – also auch ein zusätzliches/separates Milchbüechli-Abo – einrichten muss?

    Mit Dank für Ihre kundige Antwort und freundlichen Grüssen
    Winfried Knöchelmann

    Antworten

    • Grüezi Herr Knöchelmann,

      Nein, es braucht grundsätzlich nur ein zusätzliches Milchbüechli Abo/Konto (bzw. generell eine zusätzliche/separate Buchhaltung), wenn es eine separate Einzelfirma wäre.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  6. Grüezi Herr Brütsch
    Eine Anfängerfrage: wenn mir eine Kundin einen Betrag bezahlt hat, ich ihr jetzt aber einen Teil rückerstattet, weil sie weniger Stunden meiner Dienstleistung in Anspruch genommen hat: Belasse ich dann die alte Eingangsbuchung gemäss Rechnung/Banküberweisung und verbuche die Rückerstattung als Ausgabe? mit entsprechender schriftlicher Bestätigung an die Kundin als Beleg? Vielen Dank!
    Susanne St.

    Antworten

  7. Guten Abend,
    Ich nutze das Milchbüechli (und finde es toll!), aber mir ist nicht klar, unter welcher Ausgabenart ich Software-Lizenzen verbuche. Bislang habe ich das unter EDV gemacht, aber ist das korrekt? Ich bin im Online-Coaching tätig und habe sehr viele verschiedene Software-Lizenzen (E-Mail-Tool, Kursplattformen, Schnittprogramme, Zoom, Onlineterminkalender, Bezahlungsanbieter, natürlich Website, Geschäftsmail etc)
    Vielen Dank für einen Hinweis, wo das “hingehört”.
    Herzlich
    Susanne

    Antworten

    • Hallo Susanne,

      Ja, ich benutze dafür auch diese Kategorie.

      Genereller Hinweis zu den Kategorien: Es ist nicht immer ganz eindeutig. Einfach die Kategorie wählen, welche am besten passt (und dann immer gleich machen). Und am besten natürlich auch einen aussagekräftigen Buchungstext eingeben.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  8. Guten Tag
    Als Einzelunternehmen (Start Juli 23) möchte ich einges (hauptsächlich Deko Material, Kissenbezüge etc.) für das Unternehmen in DE einkaufen (Beträge jeweils unter 300.-), Material wird nicht weiterverkauft ist zur Austattung der Praxisräumlichkeiten gedacht.
    Das Unternehmen wird zur Zeit unter 100‘000.- sein daher nicht MWSt Pflichtig. Wenn ich nun diese Einkäufe (selbstabholung in DE) nicht von meinem privaten Konto sondern vom Firmenkonto bezahlen, wie muss ich bezüglich Anmeldung/Verzollung oder MWSt vorgehen dass ich da in Bezug auf meine Buchführung/Steuererklärung alles korrekt mache? Herzlichen Dank für ein Feedback

    Antworten

    • Grüezi Frau Kilcher,

      Ich bin kein MWST-Experte, aber meines Wissens gilt die 300.- Freigrenze bei der Einfuhr nur für Privatpersonen. Als Firma müssen Sie die Waren immer anmelden und verzollen/MWST bezahlen. Weitere Infos hier und hier.

      Ansonsten ändert sich für Buchführung im Prinzip nichts.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  9. Guten Abend Herr Brütsch

    Ich habe gerade das Milchbüechli ausprobiert und bin ganz begeistert davon. Ich hätte nicht gedacht, dass sich die Buchhaltung für meine Einzelnunternehmung so einfach machen lässt. Ein Punkt ist mir aber unklar: ich weiss nicht, wieviel ich für mein Arbeitszimmer rechnen darf. Ich habe mit meinem Partner zusammen eine Mietwohung und benutze ein Zimmer, als Arbeitszimmer. Ich wohne im Kanton Bern. Bei der Wegleitung für die Steuererklärung habe ich nur gefunden, wie man es für unselbstständig Erwerbende rechnet, bin aber unsicher ob es für selbstständig Erwerbende gleich ist. Ausserdem bin ich nur teilselbständig. Spielt das eine Rolle? Können Sie mir da weiterhelfen oder haben Sie einen Tipp, wo ich das herausfinden könnte?

    Vielen Dank und freundliche Grüsse

    Antworten

  10. Guten Tag Herr Brütsch

    Ich bin selbstständige Psychotherapeutin und habe eine Frage zu den AHV-Beiträgen, welche ich ja auch als Ausgabe deklariere. Wenn ich dort eine Rückvergütung der Zinsen bekomme, wo bzw. wie trage ich die dann ein? Ziehe ich die vom nächsten Betrag ab, den ich einzahlen müsste, oder verbuche ich das als Einnahme?

    beste Grüsse und vielen Dank
    S. Kindler

    Antworten

  11. Sehr geehrter Herr Brütsch 🙂
    Ich wollte bitte fragen, ich war 2021 im Verlust, wird dieser Verlust bis 2022 berechnet? Ich dachte, auf diese Nummer würde 2022 (Gewinn/Verlust) folgen. Zum Beispiel wenn wird im Jahr 2021 -,,1000 CHF “Verlust anfange Jahr 2022 mit 1000 CHF Verlust? Muss ich dass in Milchbuechli extra buchen beim Anfang ?
    Danke viel Mal fur Ihre Zeit
    Petra K.

    Antworten

    • Grüezi Frau Kozminova,

      Nein, in einer einfachen Buchhaltung gibt es keinen Anfangsbestand oder Abschluss-/Eröffnungsbuchungen. Sie starten also jedes Geschäftsjahr bei Null, und haben so am Schluss genau den Gewinn/Verlust für das Geschäftsjahr, welchen Sie für die Steuererklärung brauchen. Die 1000.- CHF Verlust als Beispiel sind also eben nur für das 2021 relevant und damit dann “erledigt” und im 2022 nicht mehr relevant.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  12. Guten Tag

    Vielleicht wurde die Frage bereits gestellt und ich habe sie übersehen. Dann entschuldigen Sie den Aufwand. Ich erhalte neu die Familienzulagen. Nun bin ich unsicher wie und ob ich diese Verbuchen muss.

    Vielen Dank für Ihre Hilfe.

    Herzliche Grüsse
    Seraina Drabe

    Antworten

    • Grüezi Frau Drabe,

      Da bin ich zwar kein Experte, aber grundsätzlich müsste das so laufen: Die Familienzulagen laufen über das SVA bzw. die Ausgleichskasse. Im Normalfall werden die Familienzulagen über die AHV-Beiträge verrechnet. Sprich, die Ausgabe (AHV-Beiträge) die Sie erfassen wird kleiner (Beispiel: Sie müssen 1000.- AHV – 200.- Familienzulagen = 800.- bezahlen).

      Oder falls die Ausgleichskasse die Familienzulagen überweist, dann müssten Sie das als Einnahme erfassen (Sie bezahlen 1000.- und erhalten später 200.- zurück). In beiden Fällen ist das Resultat (Minus von 800.-) das Gleiche.

      So oder so: Sie erfassen im Prinzip also einfach das was Sie effektiv bezahlen bzw. erhalten.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  13. Grüezi 🙂 Bitte : Welche Unterlagen als Einzelunternehmen muss man, bis wann und wo eingereicht werden ?
    Danke viel Mal Petra

    Antworten

    • Hallo Petra,
      Du musst lediglich den Jahresabschluss (also die erste Übersichtsseite vom Milchbüechli) Deiner privaten Steuererklärung beilegen. Mehr Unterlagen (also Buchungsjournal und Belege) nur auf Anfrage durch die Steuerverwaltung. Frist ist entsprechend die gleiche, wie eben Deine private Steuererklärung.
      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  14. Hello

    Ich nutze Milchbüechli und bin super happy! Im Dezember 2022 habe ich Rechnungen gestellt. Diese wurden jetzt im Januar bezahlt. Die Rechnungen sind nun aber nicht auf dem Jahresabschluss von 2022 sondern von 2023. Ist das korrekt? Ich habe irgendwo gelesen, dass das Datum der Rechnung für die Steuerperiode relevant ist; und nicht das Datum der effektiven Zahlung des Kunden. Finde das aber nirgends mehr =) Vielen Dank für den Tipp!

    Mario

    Antworten

  15. Guten Tag

    Herzlichen Dank für diese guten und verständlichen Ausführungen!

    Kann ich als selbständig Erwerbende Mehrkosten für Verpflegung (nicht Repräsentation) ebenfalls pauschal als Spesen erfassen oder muss ich jede einzelne Quittung für Mittagsverpflegung im Milchbüechli eintragen?

    Liebe Grüsse

    Annina Truninger

    Antworten

  16. Hallo Michael
    Ich habe im 2022 erstmals MWST bezahlt. Diese ist schon auch Geschäftsaufwand und damit im Milchbüechli normal als Ausgabe zu erfassen, oder (als “alle übrigen Geschäftsaufwände”)?
    Lieber Gruss
    Thomas

    Antworten

      • Danke, Michael! Und ein gutes 2023! Ich bin mega froh, dass es Milchbüechli gibt…!
        Beste Grüsse
        Thomas

        Antworten

  17. Grüezi, ich möchte mir gern die Software kaufen. Nun bin ich erst in der zweiten Hälfte 2022 in die Teilselbständigkeit gegangen und muss meine Buchhaltung für meine paar ersten Ausgaben/Einnahmen fürs 2022 leider noch machen. Wenn ich jetzt das Abo kaufe, kann ich auch Ausgaben/Einnahmen für 2022 noch erfassen und einen Jahresabschluss machen? Vielen Dank.

    Antworten

    • Hallo Susanne,
      Ja, solange Du ein Abo hast, kannst Du für beliebig viele Geschäftsjahre die Buchhaltung machen. Du kannst also einfach einmal ein Abo lösen und testen, ob das Milchbüechli grundsätzlich für Dich passt.
      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  18. Darf man Sammelbuchungen machen? Ich frankiere Pakete selber und habe so monatlich einige Buchungen an unterschiedlichen Tagen für Versandkosten. Darf man hier monatlich einen Aufwand buchen und die einzelnen Posten zusammenrechnen, auch wenn diese an verschiedenen Tagen bezahlt wurden?

    Antworten

  20. Hallo Michael
    Habe begonnen Dein Milchbüechli zu nutzen und finde das supereinfach und hoffe, dass ich das noch lange nutzen kann. Vor diesem Hintergrund folgende Frage: Ich werde dieses Jahr voraussichtlich einen Umsatz von CHF 80’000.- mit Unterrichtsleistungen an Kinder machen (=von der MWSt ausgenommener Umsatz) sowie (hoffentlich) einen Umsatz von CHF 50’000.- mit Beratungsdienstleistungen (=Mehrwertsteuerpflichtiger Umsatz). Total also CHF 130’000.-. Bin ich da überhaupt MWST-pflichtig?
    Dan

    Antworten

    • Hallo Dan,

      Da bin ich nicht sicher, ob für die 100’000.- Umsatz der mehrwertsteuerbefreite Umsatz relevant ist. Am besten fragst Du das direkt einmal bei der Eidgenössische Steuerverwaltung nach. Und gib gerne nochmals Bescheid, was die Antwort war 🙂

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  21. Hallo Michael,

    Wenn ich das private Telefonabo (flat 19.90/mt) und Internetanschluss (flat 39.-/mt) hauptsächlich fürs Einzelunternehmen nutzte aber hie und da auch private verwende, kann ich da die gesamten Beträge abrechnen oder wie wird das ist der Praxis gehandhabt (50:50?). Die Rechnung lässt es ja nicht aufteilen, da flat Rate.

    Desweitern, muss man die Rechnungen monatlich buchen oder geht das in einer Sammelbuchung Ende Jahr (selbstverständlich mit den Monatsrechnungen beigelegt).

    Danke & schönen Abend
    Marc

    Antworten

    • Hallo Marc,

      Nebenkosten rechnest Du grundsätzlich einfach anteilsmässig. Ist in der Praxis natürlich schwierig ganz genau zu berechnen. Mit 50:50 liegst Du sicher nicht komplett falsch, mache ich persönlich auch so. Wobei es auch schlicht Ermessenssache ist, da habe ich schon verschiedene Aussagen gelesen. Hier z.B. wird gesagt, dass Telefon/Internet zu 100% aufs Geschäft geht: https://www.buchhaltungs-forum.ch/t/krankenkassenbeitrag-einzelfirma/2373/3

      Bezüglich Sammelbuchungen: Das kannst Du soweit ich weiss relativ frei selber bestimmen. Ich persönlich mache es monatlich.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  22. Guten Tag

    Wie geht man mit der Mietkaution um? Wird diese auch im Milchbüchlein als Mietausgabe verbucht oder ist es wie beim Darlehen nicht buchungspflichtig.

    LG Moe

    Antworten

    • Hallo Moe,

      In einer doppelten Buchhaltung wäre es ein Aktivtausch, sprich Ja: Ich würde es im Milchbüechli / einfacher Buchhaltung wie ein Darlehen gar nicht buchen.

      Falls Du dann wegen Schäden nicht den kompletten Betrag zurück bekommst, wäre die Differenz dann eine Ausgabe.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  23. Guten Tag
    Muss ich Corona-Erwerbserstatzentschädigungen der SVA als normale Einnahme buchen?

    Danke für die Hilfe

    Antworten

  24. Hallo Herr Brütsch

    können Ausgaben wie bspw Miete für Geschäftsbüro monatlich automatisch als Ausgabe erfasst werden. Da die Miete jeden Monat gleich ist, wäre es hilfreich diese Ausgabe nicht immer manuell erfassen zu müssen.
    Vielen Dank und beste Grüsse

    Antworten

  25. Lieber Herr Brütsch
    Sie habe ein tolles Produkt.
    Frage: Ich habe diesen Herbst eine kleine Schule übernommen und dafür dem Gründer CHF 5’000.- als Goodwill für Mobiliar, alte Bücher und auch den Namen bezahlt. Wie kann ich das in der Milchbüchleinrechnung verbuchen?

    Vielen Dank für ein kurzes Feedback!

    Beste Grüsse

    Daniel Meier

    Antworten

    • Grüezi Herr Meier,

      Im Milchbüechli würde ich persönlich es einfach als Ausgabe unter “Alle übrigen Geschäftsaufwände” erfassen. Wobei ich jetzt nicht sagen kann, ob das 100%ig “korrekt” ist. Also ob das allenfalls aktiviert/abgeschrieben werden müsste. Das müsste ein Treuhänder anschauen und sagen. Ist ein etwas speziellerer Fall.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  26. Grüezi

    Sie schreiben das Privateinlagen/Entnahmen nicht in die Milchbüchleinrechnung gehören. Ich sehe jedoch sehr viele Beispiele die Privateinlagen beinhalten.

    Zählt der Lohn den auch als Privatentnahme? z.B. bei einer Kollektivgesellschaft?

    Schlussendlich muss ich ja bei der Steuererklärung P. 118 den Reingewinn angeben und dort auch den bezogenen Lohn, welcher dann dem Reingewinn wieder addiert wird.

    Schlussendlich bleibt die Summe gleich. Ist das richtig?

    Antworten

    • Grüezi Herr Wetter,

      Was für Beispiele denn? Ja, der Lohn wäre in einer Einzelfirma eine Privatentnahme und sollte entsprechend nicht im Milchbüechli erfasst werden (der Gewinn ist dann der Lohn in einer Einzelfirma). Siehe hier: https://milchbueechli.ch/lohn-einzelfirma-inhaber/

      Ich weiss nicht wie das bei einer Kollektivgesellschaft in der Steuererklärung genau funktioniert. Das müsste ein Treuhänder/Steuerberater anschauen. Aber es ist das gleiche Prinzip wie bei der Einzelfirma. Der Gewinn ist der (steuerpflichtige) Lohn/Einkommen. Darum wird dieser wieder addiert.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  27. Hoi Michael,

    Tooles tool und mega Seite, Danke Dir. Du hast mir viel Aufwand ​erspart.

    Ich habe ne Frage, ich habe wiederkehrende Kosten für Plugins für meine WordPress Website, das kennst Du ja sicher 🙂

    Wo buche ich diese, unter EDV?

    Vielen Dank
    Ernesto

    Antworten

    • Hallo Ernesto,

      Ja, kenne ich 🙂 Ja, wenn es für die eigene Website ist, passt “Büromaterial, EDV, Telefon, Porti”. Wenn es hingegeben für Kundenprojekte ist, buche ich es unter “Direkter Aufwand (Material, Waren, Fremdleistungen)”.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  28. Guten Tag

    Wie Alle hier bin ich SEHR dankbar für ihre Seite!
    Meine Frage: Wertschriften: Das Geld das auf dem Geschäftskonto liegt ende Jahr; wird dies als private Wertschrift in der Steuererklärung geführt oder gehört dies irgendwie in’s Milchbüechli und den Jahresabschluss des Geschäfts?
    Da das Jahr immer mit Null startet, nehme ich an, ich behandle das Konto wie ein Privatkonto, stimmt das?

    Freundliche Grüsse,

    Antworten

    • Grüezi Herr Lanfranconi,

      Nein, das Geschäftskonto gehört nicht direkt ins Milchbüechli. Das Milchbüechli bzw. die Einnahmen-Ausgaben-Rechnung ganz grundsätzlich hat in diesem Sinne kein Bilanzkonto, das mit dem tatsächlichen Kontostand übereinstimmt. Das ist ein grundlegender Unterschied (und Vereinfachung) zur doppelten Buchhaltung.

      Aber ja, in Ihrer privaten Steuererklärung müssen Sie das Konto dann schon angeben (und dort können Sie es auch als Geschäftskonto angeben).

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  29. Lieber Michael,

    Ich habe eine Ausgabe direkt in USD bezahlt. Im Programm kann ich nur in CHF die Preise geben. Was für ein USD-CHF Wechsel muss ich benutzten?

    Liebe Grüsse,
    Adarsh

    Antworten

  30. Hallo Michael

    Tolle Dienstleistung und ich hab bisher viel gelernt damit!

    Eine Frage: Ich habe eine Einzelfirma, habe ein Büro in der Wohnung und werde privat im Verlauf des Jahres in einen anderen Kanton umziehen. Die Firmenadresse möchte ich aber erst irgendwann später auch dahin umziehen, damit ich sicher nur einmal umziehen muss, falls da nochmals ein Umzug stattfindet.

    Gibt es eine Möglichkeit, ganz legal irgendwie für die nächsten Jahre ein Domizil zu mieten, auch in einem anderen Kanton als man wohnt? Ist das überhaupt sinnvoll oder übersehe ich etwas? Ich finde da auch nur Anbieter die eine Komplettleistung anbieten, welche ich aber überhaupt nicht brauche.

    Besten Dank für einen Tipp, vielleicht auch wohin ich mich mit dem Anliegen wenden kann, bzw. soll.
    Matthias

    Antworten

    • Hallo Matthias,

      Also grundsätzlich musst Du die neue Firmenadresse schon zeitnah melden. Wobei ich jetzt die genauen Fristen und Konsequenzen nicht kenne.

      Bezüglich Domiziladresse, also ob es Sinn macht und welche Dienstleister, kann ich keine Empfehlung geben.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  31. Hallo Michael,

    super App, sehr easy und hilfreich.

    Kurze Frage, evtl. kannst du mir einen Tipp geben. Ich habe dieses Jahr monetäre Corona Hilfe von der SVA bekommen. Als was würdest du diese Verbuchen? Es gab ja in diesem Sinne keine Rechnung etc.

    Danke dir
    Larn

    Antworten

      • Hallo Michael,
        Vielen Dank für deine Antwort. Ich habe kein Darlehen bekommen sondern eine “Entschädigungszahlung” aufgrund der Corona Massnahmen. Diese muss nicht zurückgezahlt werden. Ich schätze ich muss es als ‘Einkommen’ eintragen.

        Vielen dank für deine Antwort.

        Beste Grüsse,
        Larn

        Antworten

        • Hallo Larn,

          UPDATE: Wie coach im Kommentar unten angemerkt hat, muss die Corona-Entschädigung nicht als Einnahme sondern in der Steuererklärung als Erwerbsausfallszahlung angegeben werden. Am besten aber wirklich einfach bei der Steuerverwaltung nachfragen.

          Achso, ja, diese Corona Entschädigungszahlung muss grundsätzlich auch versteuert und entsprechend angegeben werden. Also ja, dann solltest Du diese einfach als Einnahme erfassen können.

          Wobei ich jetzt nicht weiss, ob es in der Steuererklärung irgendwie speziell angegeben werden muss. Da musst Du dann einfach schauen, dass Du es nicht “zweimal” angibst (einmal eben via Einnahme in der Buchhaltung, und nochmals separat in der Steuererklärung).

          Beste Grüsse,
          Michael Brütsch

          Antworten

          • Meine Steuerverwaltung (AR) sagte, ich solle es nicht als Einnahme buchen sondern in der Steuererklärung als Erwerbsausfallszahlung angeben; ggf. lohnt sich ein Anruf bei der Steuerverwaltung.

    • Hallo Michael,

      Ich beschäftige mich neu mit diesem Buchhaltungsprogramm und habe eine Frage, in welcher Rubrik kann ich die Beiträge für einen Berufsverband verbuchen, da Beiträge, Spenden etc. hier nicht aufgeführt ist, evtl. übriger Geschäftsaufwand? Ebenso für Ausgaben der 3. Säule Vorsorge.

      Herzlichen Dank für Deine Antwort
      Ina

      Antworten

      • Hallo Ina,

        Genau, im Zweifelsfall einfach “Alle übrigen Geschäftsaufwände” verwenden.

        Die 3. Säule hingegen ist die private Vorsorge und kommt somit nicht in die geschäftliche Buchhaltung (gibst Du aber dann in der Steuererklärung an).

        Beste Grüsse,
        Michael

        Antworten

  32. Hallo,

    Erst mal vielen DANK für diese tolle Seite, viele Fragen konnte ich hier endlich beantworten und ich finde das ganze sehr klar und einfach erklärt! Ich werde mir das Milchbüechli definitiv “zutun” :-)…
    Nun habe ich eine Frage: ab 1. Januar 2021 werde ich selbständig sein. Natürlich bereite ich mich vor und habe desshalb jetzt schon viele Ausgaben (jedoch noch keine Einnahmen). Kann ich die Ausgaben (Nov. & Dez. 2020) in die Januar Buchführung dann eintragen? Oder wie kann ich diese Ausgaben dann schlussendlich abziehen?

    Antworten

  33. Hallo Michael
    Ich habe zwei Versicherungen abgeschlossen:
    – eine Erwerbsunfähigkeitsversicherung, die mit Einzahlung in die Säule 3a kombiniert ist, und
    – eine Kranken- und Umfall-Taggeld-Versicherung.
    Buche ich diese als Geschäftsaufwand oder ist das privat?
    Danke schon im voraus für deinen Tipp!
    Freundlicher Gruss
    Thomas

    Antworten

  34. Hallo Herr Brütsch

    Erstmal grosses Lob für die Software, aber das hören Sie sicherlich nicht das erste Mal.
    Ich habe eine Fahrschule eröffnet (Einzelfirma) und möchte meinen eigenen Lohn buchen. Wie gehe ich da am Besten vor?

    Beste Grüsse

    Thomas Spengler

    Antworten

  35. Guten Tag Herr Brütsch

    Vorab danke für das tolle Tool. Macht die Buchhaltung sehr einfach. Nun habe ich eine Frage bezüglich Mietabzug. Ich arbeite von zuhause aus und nutze einer der Räume u.a. auch als Büro aber nicht ausschliesslich. Kann ich nun da gar nichts abzeihen?

    Grüsse aus Bern,
    Alessandro Giuliano

    Antworten

    • Grüezi Herr Giuliano,

      Das kann ich leider nicht definitiv beantworten. Soviel ich weiss, sollte der Raum schon ausschliesslich/überwiegend geschäftlich genutzt werden.

      Da das ins Thema Steueroptimierung geht, müsste das aber eben ein Treuhänder/Steuerberater ansehen. Auch weil es da ev. auch kantonale Unterschiede gibt.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  36. Hallo Michael
    Ich nutzte das Milchbüechli seit anfangs Jahr und bin sehr zufrieden ! Vielen Dank dafür 😉
    Nun habe ich eine Frage:
    Ich habe eine Rechnung über CHF x verschickt und diese auch so unter Einnahmen (Beleg in Papierform) gebucht. Ist also noch unter ausstehend. Nun hat der Kunde sich gemeldet und gesagt, er habe mir CHF 500.- – jetzt überwiesen, und der Rest kommt nächsten Monat. Wie buche ich das richtig ? Ändere ich den Betrag , wenn ich den Eingang von der Anzahlung buche ? Und buche ich dann nochmal mit der gleichen Rechnungsnummer den Rest im August ? Oder warte ich, bis Ende August und buche es dann mit dem ganzen Betrag ?

    Vielen Dank schon für Deine Antwort.
    Beste Grüsse
    Stefan

    Antworten

  37. Kurze, aber einfache Frage. Ich habe von einem Kunden “Trinkgeld” bekommen, welches den Betrag auf der Rechnung überschreitet. Muss ich nun den Betrag inkl. Trinkgeld in meine Buchhaltung nehmen, oder kann ich beim Betrag der Rechnung bleiben?

    Beste Grüsse!

    Antworten

  38. Wie kann ich Rückstellungen und Abgrenzungen berücksichtigen.
    Zum Beispiel Einnahmen 2019 aber erst 2020 im Rechnunggestellt und Betrag erhalten.

    Antworten

    • Hallo Reidar,

      Bei der einfachen Buchhaltung gibt es keine Möglichkeit Rückstellungen abzubilden (zumindest sinnvoll/einfach). Eben weil in der einfachen Buchhaltung per Definition nur die tatsächliche Zahlung der Einnahme/Ausgabe relevant ist.

      Was also zählt ist der Zahlungseingang 2019, auch wenn Du die Rechnung erst nachträglich 2020 geschickt hast. Umgekehrt wäre es natürlich genau gleich: Wenn die Rechnung 2019 verschickt wurde, aber die Zahlung erst 2020 eingeht, dann ist die Einnahme für 2020.

      Im Milchbüechli hast Du zwar die Möglichkeit Rechnungen bereits dann zu erfassen, wenn Du sie gesendet hast. Damit hast Du eine simple Offene-Posten-Buchhaltung (und eine simple Übersicht, welche Kunden noch nicht bezahlt haben und seit wann die Rechnung offen ist). Aber eben, keine richtige Debitoren Buchhaltung mit Rückstellungen/Abgrenzungen etc.

      Ich hoffe, das hilft Dir weiter.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  39. Guten Tag
    Ich gründe eine Einzelfirma bei mir zuhause, diese Tätigkeit geht unter Feinmechanik und ist somit ein nicht störendes „stilles“ Gewerbe.
    Da ich aber in der Landwirtschaftszone wohne, frage ich mich, ob dies ein Problem darstellen könnte?
    Wenn ich bei der Gemeinde nachfrage, wecke ich ja Ihr Interesse, kennen Sie sich damit aus? Wird das Recht, sich in seinen vier Wänden selbständig zu machen höher taxiert, als das Landwirtschaftsrecht?

    Zu meiner zweiten Frage, macht es Sinn, die Miete für den Raum separat zu bezahlen oder soll ich dies an meiner Wohnungsmiete anrechnen?
    Könnte man da vielleicht noch etwas mehr abziehen…
    Besten Dank und Kompliment zu Ihrer Webseite, kurz und klar erklärt, weiter so!

    Gruss R

    Antworten

    • Hallo R,

      Also bei Privatwohnungen gilt so viel ich weiss grundsätzlich: Solange es keine Beeinträchtigung gibt (also z.B. Lärm, Dreck, oder Kunden die ständig ein- und ausgehen), darfst Du in einer Privatwohnung Deinem Geschäft nachgehen – selbst wenn es im Mietvertrag explizit ausgeschlossen ist.

      Was ich jetzt gar nicht beurteilen kann, ist ob es wie in Deinem Fall in einer Landwirtschaftszone anders aussieht. Ich persönlich würde sagen das sollte ebenfalls kein Problem sein. Aber eben, das ohne Gewähr 😉

      Zur Miete: Ich bin nicht sicher, was Du da genau machen möchtest. Im Prinzip gilt: Wenn Du ein Arbeitszimmer in der privaten Wohnung hast (das Du ausschliesslich geschäftlich nutzt) kannst Du unter Umständen einen Teil der Miete als Ausgabe angeben (die genaue Formel zur Berechnung ist von Kanton zu Kanton unterschiedlich und findest Du z.B. hier: https://www.ktipp.ch/artikel/artikeldetail/zu-hause-arbeiten-spart-steuern/ – wobei ich das jeweils noch definitiv bei der Steuerverwaltung prüfen würde, ob die Formel noch stimmt).

      Wenn Du den Raum von einer Drittperson speziell für das Geschäft mietest, dann klar, dann läuft das voll über die Firma als Ausgabe.

      Aber sozusagen als Privatperson ein Zimmer an die eigene Firma weitervermieten bringt nichts (bzw. macht es nur komplizierter): Was Du als Einzelfirma sparst, nimmst Du ja als Privatperson 1:1 wieder ein. Bzw. wenn es da irgendwelche Tricks gibt, weiss ich nichts davon bzw. das würde ich definitiv einem Treuhänder bzw. Steuerexperten überlassen 😉

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  40. Hi!
    Ich wollte mich nur bedanken und ein “du bisch en geile siech” hierlassen.

    Seit Sommer 2019 bin ich selbstständig und habe lange nach einem einfachen tool ohne schnickschnack gesucht für die einfache buchhaltung. Und endlich hab ichs gefunden! Einfach gut aufgebaut, günstig und super tipps dazu. Herzlichen Dank!

    Planst du, eine App dazu zu programmieren? Ich fände das super für die Belege die unterwegs so anfallen. Beleg fotografieren, Ausgaben erfassen, Zetteli ohne Panik verlieren. Aber vermutlich muss man ja den originial Beleg vorweisen, wenns das amt dann sehen will.. Janu, wär trozdem mega! 🙂

    Liebe Grüsse und herzlichsten Dank fürs Milchbüechli!
    Leila

    Antworten

    • Hallo Leila,

      Vielen herzlichen Dank für Dein Feedback, das freut mich sehr! 🙂

      Die Idee mit der App ist definitiv bereits vorgemerkt, aber ehrlich gesagt aufgrund der begrenzten Ressourcen noch nicht konkret geplant und kommt also sicher nicht so schnell.

      Ja, Original Belege empfehle ich zu behalten, auch wenn Du diese hochlädst (das empfehlen übrigens auch alle anderen grossen Buchhaltungsanbieter wie z.B. Bexio oder RunMyAccounts).

      Wenn Du aber das Original verlierst, nachdem Du es hochgeladen hast, dürfte das vor allem bei uns als Einzelfirma praktisch kein Problem sein.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  41. Guten Tag,

    Ich habe eine Frage bezüglich der Autoversicherung. Wann kann das (private/geschäftliche) Auto auf die Einzelfirma umgeschrieben (STVA und Versicherung) werden?

    Beste Grüsse
    Alessandro

    Antworten

  42. Guten Tag
    Danke für Ihre Tipps.
    Gehört eine Mietzinsdepot-Rückerstattung auch zum Umsatz, also unter Einnahmen aufgeführt oder kann diese als Minus-Position bei den Ausgaben (Gutschrift) aufgelistet werden?

    Antworten

    • Guten Tag Frau Berry,

      Zum sichergehen bzw. auch als Hinweis für andere Leser: Ich nehme an, es handelt sich um das Mietzinsdepot des geschäftlichen Büros, nicht um die private Wohnung (die würde nicht ins Milchbüechli gehören).

      Dann kommt es darauf: Wenn Sie damals die Einzahlung als Ausgabe erfasst haben, dann müssten Sie es jetzt wieder als Einnahme erfassen. Wenn nicht, dann nicht.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  43. Guten Tag

    Ihre Webseite ist sehr hilfreich. Wie verbucht man mit der Milchbüechli Rechnung BVG Beiträge, welche für die Selbständigkeit bezogen wurden?

    Viele Grüsse

    Katja

    Antworten

    • Hallo Katja,

      Gute Frage: Wenn Du Dein BVG Guthaben bezogen hast, dann gehört das gar nicht in die Milchbüechli Rechnung. In einer doppelten Buchhaltung wäre das im Prinzip eine Privateinlage (wenn Du das Geld tatsächlich auf das Geschäftskonto als Kapital überweist).

      In einer einfachen Buchhaltung gibt es aber keine Privateinlagen/-entnahmen. Wie hier genauer erklärt: https://milchbueechli.ch/privateinlagen-privatentnahmen/

      Das BVG Geld gehört Dir privat, ist also keine geschäftliche Einnahme.

      Wichtig: Privat musst Du das BVG Geld in der Steuererklärung aber angeben und versteuern. Es hat einfach nichts mit Deiner selbständigen Tätigkeit/Einzelfirma zu tun. Das aber nur als Hinweis. Die private Steuererklärung ist aber ein anderes Thema und kann ich nicht weiterhelfen oder Empfehlungen geben.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  44. Sehr geehrter Herr Brütsch

    für meinen Betrieb nutze ich nebst meinem Arbeitszimmer in der Wohnung noch drei Lagerräume welche ich dazu gemietet habe. Nun stellt sich mir die Frage, ob ich diese zusätzlichen Räume unter “Direkter Aufwand (…Fremdleistungen)” verbuche oder ob man das besser ebenfalls unter “Miete Büro/Arbeitszimmer” verbucht.

    Eine Ähnliche Frage stellt sich, wenn es darum geht, für Transporte dazu gemietete Fahrzeuge zu verbuchen. Sind das ebenfalls “Fremdleistungen” oder gehört sowas zu “Fahrzeuge/Benzin”, wo ich auch anteilsmässig Kosten von meinem privaten Fahrzeug verbuche.

    Vielen Dank für Ihre Sicht. Freundliche Grüsse

    Beat Bommeli

    Antworten

    • Grüezi Herr Bommeli,

      Es ist nicht immer ganz eindeutig. Nehmen Sie einfach das, was am besten passt (und dann immer gleich machen). Und am besten natürlich auch einen aussagekräftigen Buchungstext eingeben.

      Ich würde es wohl so machen:

      Die Lagerräume unter “Miete Büro/Arbeitszimmer”.

      Die gemieteten Transporte hingegen unter “Direkter Aufwand (Material, Waren, Fremdleistungen)” (wenn ich das richtig verstehe, brauchen Sie diese ja für die Erfüllung von einzelnen Aufträgen/Lieferung).

      In diesen Fällen gibt es aber meiner Meinung nach kein eindeutiges Richtig oder Falsch.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  45. Guten Tag,

    Wenn ein Artikel wird via Kreditkarte gekauft wird, werden bei der Gutschrift der Kreditkartenzahlung auf dem Bankkonto Verarbeitungsgebühren bereits direkt durch den Anbieter abgezogen. Reicht es, wenn ich eine einzelne Buchung vornehme, über den überwiesenen Betrag?

    Vielen Dank & herzliche Grüsse

    Beat Bommeli

    Antworten

    • Grüezi Herr Bommeli,

      Also ich persönlich mache es so, dass ich nur eine einzelne Buchung mache. In einer doppelten Buchhaltung müsste man das ja korrekt mit mehreren Buchungen machen. Aber bei einer einfachen Buchhaltung, wo man nur den effektiven Betrag erfasst, reicht meiner Meinung nach eine einzelne Buchung.

      Das letzte Wort hat immer die Steuerverwaltung, deshalb kann ich das nicht definitiv/verbindlich beantworten. Aber wie gesagt, mich würde es sehr wundern, wenn das beanstandet werden würde.

      Ich hoffe, diese Antwort hilft Ihnen trotzdem weiter.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  46. Guten Tag,

    kann ich als selbständig Erwerbender bezahlte Mehrwertsteuer und Einkommenssteuer in der Buchhaltung als Kostenpunkt (Ausgabe) aufführen?

    Vielen Dank für Ihre Auskunft und die tolle Plattform, die Sie zur Verfügung stellen!

    Beste Grüsse!

    Antworten

    • Hallo Simon,

      Die Einkommenssteuer ist schnell beantwortet: Nein, private Steuern gehören nicht in die Buchhaltung.

      Zur Mehrwertsteuer: Wenn Du eine Rechnung bezahlst die MWST enthält, dann Ja, erfasst Du diese inkl. der bezahlten MWST.

      Wenn Du die MWST-Abrechnung meinst (also die MWST, die Du an das ESTV abführen musst): Ja, diese kannst Du dann ebenfalls als Ausgabe erfassen.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  47. Guten Tag

    Mein Mann hat eine Einzelunternehmung ist seit 5 jahren Selbständig, Meine Frage Der sitz der Firma ist in Basel bei Wohnadresse Inkl HR, wo auch Büroarbeit gemacht wird . Die Werkstatt ist in Baselland . Bis heute haben wir nur die Werkstatt Miete abgezogen der in Baselland liegt . Kann ich die Wohnung Miete Abziehen da mein sitz in Basel ist.
    Besten Dank für die Antwort und freundliche Grüsse
    Yildiz

    Maya Bättig

    Antworten

    • Grüezi Frau Bättig,

      Falls Sie tatsächlich nachweisen können, dass Sie in der Wohnung ein Arbeitszimmer brauchen und nutzen, dann vielleicht.

      Grundsätzlich denke ich aber, das wird eher schwierig zu argumentieren sein. Das ist etwas, was ein Treuhänder genauer sagen könnte (bzw. Sie können natürlich auch direkt bei der Steuerverwaltung nachfragen und Ihre Situation abklären).

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  48. Guten Tag Herr Brütsch,
    ich brauche das Milchbüchli nur für die Jahre 2017 und 2018. Gerne würde ich dafür 2 Jahresbeiträge bezahlen.
    Geht das überhaupt, dass ich 2017 noch über Ihr Programm buche?
    Herbert Bräunlin

    Antworten

    • Guten Tag Herr Bräunlin,

      Sie bezahlen nur für die Nutzung des Milchbüechli. Das heisst, Sie können mit einem aktiven Abo für beliebig viele vergangene Jahre die Buchhaltung nachführen.

      Einfach als Tipp: Der Einfachheitshalber würde ich einfach immer ein Jahr (z.B. 2017) buchen und dann abschliessen, bevor Sie beginnen die Buchungen vom nächsten Jahr (2018) zu erfassen.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  49. Guten Tag,

    Vielen Dank für die Software. Gerade am Anfang hat man schliesslich wenige Belege, sprich bei mir ist das der Fall. Es läuft Grundsätzlich alles digital, daher habe ich auch zu 100% meine Einnahmen & Ausgaben im Überblick.

    Nun zu meiner Frage:
    Ein Teil der Wohnungsmiete (Wenn ich richtig recherchiert habe: Wasser & Strom auch) kann man für Büroräumlichkeiten ebenfalls als Ausgaben angeben. Hier ist der einzige Ausnahmefall: Ich habe keinen Beleg.

    Ich wohne gemeinsam mit meiner Freundin und wir teilen uns die Miete. Wir zahlen monatlich unser Mietanteil + geschätzte Nebenkosten (Nahrung, Wasser, Strom) auf ein gemeinsames Konto ein. Also beide zahlen Betrag X. Dieser Betrag X ist bei mir auf dem Kontoauszug ersichtlich, entspricht aber nicht der wahren Mietausgabe (Kosten für Strom & Wasser) bzw. Kosten für Homeoffice/Büro. Meine Frage also:

    Wie gebe ich das am besten an?
    Reicht es, wenn ich die vom Kanton/Gemeinde erlaubten Abzüge für Büro (Formel ist irgendwo bestimmt auffindbar) angebe und am Ende einfach die Kopie des Mietvertrages anhänge und schriftlich erkläre, dass die Miete 50/50 bezahlt wird. Dasselbe für Strom & Wasserkosten. Sobald die Rechnung da ist, einfach 50/50 angeben und dann die erlaubten Abzüge erfasse?

    Antworten

    • Guten Tag Herr Bacher,

      Genau, der Mietvertrag bzw. die Strom/Wasser Rechnung können Sie als Beleg benutzen.

      Und im Milchbüechli erfassen Sie dann einfach den korrekten anteilsmässigen Betrag der totalen Miete/Strom/Wasser Kosten (die Formel für die Berechnung des Anteils ist von Kanton zu Kanton unterschiedlich, hier eine kurze Übersicht: https://www.ktipp.ch/artikel/d/zu-hause-arbeiten-spart-steuern/ ).

      Was ich jetzt ehrlich gesagt überfragt bin (und ein Treuhänder besser beantworten könnte), ist ob die 50/50 Teilung der Kosten mit Ihrer Freundin für die Buchhaltung relevant ist. Spontan würde ich sagen, das hat keinen Einfluss (der Steuerverwaltung dürfte es egal sein, wie Sie den Privatanteil der Kosten untereinander aufteilen). Aber wie gesagt, das ist keine Empfehlung, im Zweifelsfall einen Treuhänder fragen.

      Ich hoffe, das hilft Ihnen weiter.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

      • Sehr geehrter Herr Brütsch

        Meine Frau hat sich mit einer Onlinemarketingagentur selbständig gemacht und ich nutze Ihre geniale Applikation für die einfache “Milchbüechlirechnig”. Neben der Selbständigkeit ist sie noch bei einer Firma mit einem 40% Pensum angestellt und arbeitet ausserhaus. Diese Anstellung möchte sie auch behalten. Für ihre eigene Einzelfirma arbeitet sie ca. in einem 30% Pensum zuhause.

        Bezüglich dem monatlichen Abzug des zusätzlichen Zimmers hätte ich noch eine Ergänzungsfrage. Ich habe die Vorlage des K-Tipps für meine Berechnungen verwendet (Beispiel):

        Eigenmietwert 17540.-, 5.5 Zimmer

        17’500.- : (5.5 + 2) = 2338.70

        2338.70 + 200.- (NK) = 2538.70

        Monatliche Kosten: 2538.70 : 12 = 211.60

        Gelten die Kosten bei einem 100% Pensum? Muss ich diese Kosten anteilsmässig berechnen? D.h. 30% von 211.30 = 63.39

        Und reicht als Beleg der Auszug des Eigenmietwertes mit einer selbsterstellten Quittung pro Monat aufgrund der oben genannten Rechnung?

        Herzlichen Dank für ein kurzes Feedback
        Michael Bamert

        Antworten

        • Sehr geehrter Herr Bamert,

          Ich würde sagen, diese Kosten 211.30 können Sie zu 100% als Ausgabe erfassen. Wenn Sie ein separates Büro mieten würden, kostet das auch unabhängig davon, wie oft Sie es nutzen.

          Ja, das müsste als Beleg eigentlich reichen.

          Aber wie immer gilt natürlich: Ich bin kein Treuhänder und kann darum keine verbindlichen Empfehlungen geben. Und es kann natürlich immer sein, dass die Steuerverwaltung diese Ausgabe dann einfach streicht (oder Sie können grundsätzlich natürlich auch immer vorab bei der Steuerverwaltung nachfragen).

          Beste Grüsse,
          Michael Brütsch

          Antworten

  50. Guten Tag,
    erstmal vielen Dank für die vielen Informationen und das gute Programm.
    Ich bin selbständig als Gärtner und habe einige Kunden im (EU-) Ausland. Kann ich denen normal meine Rechnungen schreiben? Die Kunden überweisen mir das Geld auf mein schweizer Konto, dann habe ich ja den genauen Betrag in Franken.
    Muss ich da bei meiner Steuer / meinem Jahresabschluss etwas besonderes beachten? Oder kann ich das wie bei schweizer Kunden machen?
    Vielen Dank

    Antworten

    • Hallo Daniel,

      Das funktioniert grundsätzlich genau gleich und ist in einer Einnahmen-Ausgaben-Rechnung relativ einfach: Du erfasst einfach den genau erhaltenen Betrag in CHF im Milchbüechli.

      Das “Problem” mit Kunden im Ausland ist ja, dass der Betrag unter Umständen nicht ganz mit der Rechnung übereinstimmt (wegen Bankgebühren oder Währungsschwankungen). Ich hatte z.B. so einen Fall, wo ein Kunde aus Deutschland 2.- zu wenig überwiesen hat (bzw. waren das anscheinend eben Gebühren der Bank für die grenzüberschreitende Überweisung, die automatisch abgezogen und auf Sender/Empfänger aufgeteilt worden sind).

      In einer doppelten Buchhaltung hätte man ja beim Rechnungsversand z.B. 500.- als Debitoren gebucht und müsste jetzt die tatsächliche Einnahme und die Differenz mit einzelnen Buchungen erfassen und ausgleichen.

      Und im Milchbüechli (bzw. in jeder Einnahmen-Ausgaben-Rechnung) kann man einfach den tatsächlichen Betrag als Einnahme erfassen.

      Jetzt natürlich einmal angenommen, man ist pragmatisch und spart sich den Aufwand um diesen 2.- nachzurennen 😉 Bzw. selbst wenn die 2.- später nachträglich überwiesen würden, kann man das wieder ganz einfach als Einnahme erfassen (und passt einfach die Beleg-Nr. “E123” entsprechend an, also dass man z.B. 2 Einnahmen Buchungen zum Beleg/Rechnung “E87” hat).

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  51. Guten Tag

    Wie muss z. B. die Handyrechnung adressiert sein bei einer Einzelfirma. Muss der Firmenname draufstehen oder geht auch die Privatadresse?

    Vielen herzlichen Dank für Ihr Feedback.

    Karin B.

    Antworten

    • Hallo Karin,

      Es wäre grundsätzlich natürlich besser, wenn die Rechnung auf die Firma läuft. Aber letztendlich zählt nur, ob der Aufwand tatsächlich geschäftlich war und Sie das glaubhaft belegen können.

      Zum Beispiel: Wenn Sie nur 1 Handy haben, und dieses sowohl privat als auch geschäftlich nutzen, dann würde ich auch nur die Hälfte der Kosten als geschäftliche Ausgabe angeben.

      Falls Sie aber z.B. 2 Handys haben, eines klar für private und eines für geschäftliche Zwecke, dann können Sie die Kosten für das 2. Handy natürlich zu 100% als Ausgabe erfassen, selbst wenn der Vertrag eigentlich auf Sie privat läuft.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

      • Hallo Michael,

        ich nehme an, gleiche Anwendung ist auch für den Internetanschluss anzu wenden oder?

        Könnte man da nicht, ähnlich wie beim Arbeitszimmer, argumentieren dass man ja so oder so einen Anschluss bräuchte (egal wieviel davon geschäftlich genutzt wird und wieviel privat) und daher den gesamten Internetanschluss geschäftlich geltend machen?

        Dein FAQ ist super. Ich stelle diese Fragen absichtlich hier. Damit sie auch Anderen zum Nachschlagen helfen.

        Danke vielmals.

        Antworten

        • Hallo Beat,

          Gute Frage, auch hier ist das wohl schlicht Ermessenssache, da habe ich schon verschiedene Aussagen gelesen. Hier z.B. wird auch gesagt, dass Telefon/Internet zu 100% aufs Geschäft geht.

          Aber eben, das geht in das Thema Steueroptimierung, da kann ich keine Empfehlungen geben. Dafür müsstest Du zu einem Treuhänder/Steuerexperten gehen, der Deine Situation und ev. auch die kantonalen Besonderheiten genau kennt.

          Ich persönlich bleibe auf der sicheren Seite und mache es zu 50%. Immer mit dem Grundsatz: Kann ich die geschäftliche Ausgabe einer Drittperson glaubhaft belegen?

          Beste Grüsse,
          Michael

          Antworten

  52. Hallo, ich teste euch gerade 😉

    Im ersten Moment bin ich sehr positiv gestimmt, da es simpel und einfach aussieht!
    was mich jetzt schon stört ist, dass ich das Datum nicht von Hand eintragen kann, sondern nur per Auswahl auf dem Kalender… ist das korrekt? Wäre toll, wenn beides möglich wäre, da ich im Moment noch weiter weg gelegene Monate switchen muss!
    Was versteht man bei den Ausgaben unter Repräsentation?

    Danke für euer Feedback 🙂

    Antworten

    • Hallo,

      Ja, das mit der Datumsauswahl ist eine der häufigsten Wünsche und ist bereits auf der ToDo-Liste 😉

      Die Kategorie “Repräsentation” ist z.B. für Kundengeschenke (Flasche Wein, etc.) oder wenn man einen Kunden zu einem Geschäftsessen einlädt.

      Beste Grüsse,
      Michael

      Antworten

  53. Guten Abend Herr Brütsch

    Wie kann ich eine Ausgabe in Euro buchen?

    Vielen Dank und Liebe Grüsse
    Nicole Egger

    Antworten

    • Guten Tag Frau Egger,

      Das Milchbüechli unterstützt keine fremden Währungen. Aber Sie können einfach selbst den Betrag in CHF umrechnen und so erfassen. UPDATE: Das Thema Fremdwährungen im Milchbüechli habe ich hier ausführlicher erklärt.

      Ausgaben in fremden Währungen mit der Kreditkarte sind natürlich am einfachsten, da dann auf dem Kreditkartenauszug der umgerechnete/tatsächliche Betrag in CHF direkt angegeben ist. Bei Barausgaben müssten Sie es manuell ausrechnen (wenn ich diesen zum Glück sehr seltenen Fall habe, notiere ich auf dem Beleg gleich den verwendeten Tageskurs, damit es einfacher nachzuvollziehen ist).

      Freundliche Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  54. Guten Tag
    Wie erfasse ich einen Barbezug vom Geschäftskonto?

    Gruss
    Salvatore DeVito

    Antworten

    • Guten Tag Herr DeVito,

      Egal ob der Barbezug geschäftlich oder privat war, diesen müssen Sie gar nicht buchen. Das Milchbüechli bzw. die Einnahmen-Ausgaben-Rechnung ganz grundsätzlich hat in diesem Sinne kein Bilanzkonto, das mit dem tatsächlichen Kontostand übereinstimmt. Das ist ein grundlegender Unterschied (und Vereinfachung) zur doppelten Buchhaltung.

      Sie erfassen nur die effektiven Einnahmen und Ausgaben. Wenn Sie eine (natürlich nur geschäftliche) Rechnung damit bar bezahlen, dann erst buchen Sie den effektiv bezahlten Betrag im Milchbüechli.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  55. Guten Abend Herr Brütsch

    Meine Schwester hat sich selbstständig gemacht und ein Yogastudio eröffnet. Leider hat Sie von der Buchhaltung keine Ahnung. Sie hat mich um Hilfe gebeten, da ich in meiner Weiterbildung auch einen Einblick in die Buchhaltung erhalten habe. Nun bin ich aber leider selbst etwas unsicher, da wir uns lediglich mit der doppelten Buchhaltung beschäftigt haben und es in unserer Branche keine Bargeldgeschäfte gibt. Bei meinen Recherchen zur einfachen Buchhaltung bin ich nun auf Milchbüechli.ch gestossen.

    Nun komme ich zu meiner Frage:
    Ist es sinnvoll, ein Programm wie Ihrem zu verwenden, wenn nebenbei doch noch ein Kassenbuch für die Bargeldgeschäfte geführt werden muss? Falls ja, wie binde ich das Kassenbuch in die Buchhaltung ein? Monatlich oder nur mit dem Jahresabschluss?

    Ich möchte meine Schwester gerne unterstützen und ihr helfen und hoffe daher, dass Sie mir helfen können.

    Besten Dank für Ihre Hilfe und freundliche Grüsse,
    Michèle Egger

    Antworten

    • Guten Tag Frau Egger,

      Falls Sie ein Kassenbuch führen müssen, dann müssen Sie das so oder so, egal ob mit einer einfachen Buchhaltung (wie Milchbüechli.ch) oder einer doppelten Buchhaltung (mit einem anderen Programm).

      Ich habe Ihren Kommentar jetzt gerade als Anlass genommen und dazu soeben hier einen ausführlicheren Artikel veröffentlicht: https://milchbueechli.ch/kassenbuch-fuehren/

      Kurz gesagt: Ja, Sie könnten das Ergebnis Ihres Kassenbuchs (z.B. auf Papier) dann einfach z.B. einmal pro Woche oder Monat im Milchbüechli als Einnahme erfassen.

      Ich hoffe, das hilft Ihnen etwas weiter.

      Freundliche Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

      • Guten Abend Herr Brütsch,

        wie verhält es sich bei Privateinlagen oder Privatentnahmen im Kassenbuch. Erhöht eine Privateinlage die Einahmen, die ins Milchbüchli übernommen werden, bzw. schmälert eine Privatentnahme die Einnahmen?

        Vielen Dank im voraus für Ihre Antwort.

        Freundliche Grüsse,

        Frank G.

        Antworten

        • Guten Tag,

          Grundsätzlich haben Privateinlagen und Privatentnahmen keinen Einfluss auf Ihren Gewinn und sollten Sie darum überhaupt nicht im Milchbüechli erfassen (weil diese sonst den tatsächlichen Gewinn verfälschen würden).

          Ich habe das Thema hier in einem separaten Artikel genauer erklärt: https://milchbueechli.ch/privateinlagen-privatentnahmen/

          Das Kassenbuch ist jetzt natürlich ein spezieller Fall mit speziellen Anforderungen (wie hier beschrieben: https://milchbueechli.ch/kassenbuch-fuehren/), dort müssen Sie Privatentnahmen und Privateinlagen also angeben, sonst stimmt die Kasse nicht.

          Das Ergebnis des Kassenbuches müssen Sie also “bereinigt” im Milchbüechli erfassen (also das Kassenplus oder -minus ohne Privatentnahmen-/einlagen).

          Freundliche Grüsse,
          Michael Brütsch

          Antworten

  56. Guten Abend
    Eigentlich sich die Milchbüechli-Rechnung auch für Einzelfirmen, die mit Saldosteuersatz abrechnen?
    Beste Grüsse
    Eveline Gloor

    Antworten

  57. Wie sieht es mit der Datensicherheit beim Milchbüechli aus? Können wir davon ausgehen, dass die elektronisch abgelegten Belege in dieser Datenbank für 10 Jahre gesichert sind? Läuft die Datenbank auf einem sicheren Server in der Schweiz? Wird regelmässig eine Datensicherung der Datenbank erstellt?

    Vielen Dank für die Antwort und freundliche Grüsse
    Hans Bösiger

    Antworten

    • Hallo Herr Bösiger,

      Ja, die Daten liegen bei einem der grössten Schweizer Hoster (Metanet.ch), welcher 2 Rechenzentren an verschiedenen Standorten in der Schweiz betreibt. Die Daten liegen also nicht irgendwo bei uns auf einem Server in einem Keller.

      Von den Daten wird einerseits täglich vom Hoster ein Backup gemacht, aber auch von uns täglich ein separates Backup. Wie jeder andere Anbieter können wir natürlich nie 100% Verfügbarkeit garantieren.

      Das Milchbüechli ist zwar noch relativ jung, aber der Bedarf und Rückmeldungen zum Milchbüechli sind bisher sehr positiv. Ich bin also optimistisch, dass wir weiterwachsen und schlussendlich noch eine Weile online sein werden (und selbst wenn die Weiterentwicklung und das Wachstum nicht so schnell wie geplant verläuft, sehe ich keinen Grund, das Milchbüechli irgendwann einfach abzustellen) 🙂

      Ich hoffe, das beantwortet Ihre Fragen soweit einmal.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  58. Sehr geehrter Herr Brütsch

    Ich habe begonnen mit der Milchbüechli-Rechnung zu arbeiten und freue mich, dieses als Benutzer weiter zu “begleiten”.

    Ich nutze bei der Erfassung von Einnahmen und Ausgaben gerne das Feld “Buchungstext (optional)”. Nun stellte ich aber fest, dass sowohl bei der Anzeige der Verbuchungen als auch bei der Erstellung von Auswertungen nicht der komplette, erfasste Inhalt angezeigt wird.

    Gibt es eine Möglichkeit oder ist es allenfalls im Rahmen eines künftigen Releases geplant, dass der vollständige Buchungstext angezeigt und somit auch bei den Auswertungen (Monat, Jahr etc.) ausgedruckt werden kann?

    Besten Dank für eine gelegentliche Rückantwort.

    Mit freundlichen Grüssen
    Ulrich von Arx

    Antworten

    • Sehr geehrter Herr von Arx,

      Vielen Dank für Ihr Feedback. Ich habe soeben ein Update veröffentlicht, welches dieses Problem im “Milchbüechli Journal” sowie für die “Auswertungen” gelöst hat.

      Für den Jahresabschluss (also die generierte PDF-Datei) folgt später noch ein Update dafür, voraussichtlich noch diesen Monat.

      Freundliche Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  59. Guten Tag Herr Brütsch
    Ich habe soweit alles alles verstanden und die Ein- und Ausgaben-Rechnung gemacht. Die Erfolgsrechnung und somit der Gewinn liegt vor. Mühe habe ich aber bei der Erstellung der Bilanz. Auf der Passivseite der Bilanz kann ich den Jahresgewinn als Eigenkapital berücksichtigen. Auf der Aktivseite der Bilanz wird das aber schon schwieriger. Dort könnte ich den Saldo des Bankkonto nehmen aber der Saldo stimmt nicht mit dem Ergebnis der Erfolgsrechnung überein, will es auf dem Geschäftskonto nicht nur geschäftliche sondern auch private Gutschriften und Belastungen hat. Das auseinander zu nehmen ist nicht einfach. Ein Barbezug auf dem Bankkonto könnte ja schlussendlich auch zum bezahlen von geschäftlichem geführt haben. Was würden Sie machen?

    Antworten

    • Das ist eine sehr gute, aber leider nicht eindeutig zu beantwortende Frage. Aber gerne versuche ich das etwas zu erläutern:

      Zuerst einmal: Bei einer Einnahmen-Ausgaben-Rechnung gibt es keine Bilanz (sprich keine Aktiven/Passiven und Privateinlagen/-entnahmen), das wäre ja dann wieder eine doppelte Buchhaltung.

      Ich weiss aber (und deswegen fragen Sie wahrscheinlich), dass in der Steuererklärung je nach Kanton trotzdem danach gefragt wird. Wie z.B. im Kanton Zürich im Hilfsblatt A.

      Ein Milchbüechli Nutzer hat das einmal direkt bei der Steuerverwaltung in Zürich nachgefragt und folgende Antwort zur Frage bekommen, warum das denn im Hilfsblatt A drinsteht: “Weil man es nicht allen gerecht machen kann.”

      Kurz gesagt: Es ist keine zwingende Vorgabe, auch wenn es de facto so formuliert steht. Die Forderung vom Steueramt ist schlicht widersprüchlich zu dem, was das Gesetz vorgibt.

      Das ist jetzt nur meine persönliche Meinung/Einschätzung dazu und natürlich kann Ihnen niemand eine Garantie geben (das letzte Wort hat die Steuerverwaltung):

      Die letzten Jahre habe ich (im Kanton Schaffhausen) immer nur den Jahresabschluss aus dem Milchbüechli (sozusagen die Erfolgsrechnung mit den Einnahmen/Ausgaben und Gewinn) eingereicht. Und es gab nie Rückfragen vom Steuerkommissär.

      Realistisch gesehen ist es ja auch nicht im Interesse der Steuerverwaltung, einen Selbständigen mit weniger als 100’000.- Umsatz einer aufwändigen Steuerprüfung zu unterziehen (sofern die eingereichten Zahlen natürlich plausibel erscheinen). Und selbst wenn: Durch die Bankauszüge und Belege kann man sehr schnell beweisen, wenn etwas z.B. wirklich eine “Privatentnahme” war (und nicht z.B. eine nicht angegebene Einnahme).

      Bei etwas komplexeren Vermögenswerten mit Abschreibungen, grösseren Sacheinlagen etc. empfiehlt sich tendenziell eher eine doppelte Buchhaltung, um Nachfragen einfacher klären und Fakten einfacher darlegen zu können. Aber gesetzlich Pflicht ist es bekanntlich erst ab 500’000.- Umsatz pro Jahr.

      Am Schluss läuft es also schlicht auf die Frage hinaus: Können Sie bei allfälligen Rückfragen alles glaubhaft belegen?

      Ich hoffe, diese Antwort hilft Ihnen trotzdem etwas weiter 🙂

      Beste Grüsse und viel Erfolg,
      Michael Brütsch

      Antworten

  60. Guten Tag

    Ich habe ein paar Fragen, da ich bald ein Einzelunternehmen eröffne.

    Sie schreiben in einer Antwort, dass die MWST noch nicht übers Milchbüechli.ch abgerechnet werden kann. Ist das in Zukunft geplant?

    Wenn ich plane, in 18-24 Monaten von einer Einzelfirma in eine GmbH zu wechseln (da ich jemanden zum Partner mache), macht es dann Sinn, mit milchbüechli.ch zu beginnen oder sollte ich gleich ein anderes System wählen? (Ich gehe davon aus, dass wir mehr als CHF 100K Umsatz machen werden.)

    Danke vorab für Ihre Antworten und liebe Grüsse
    Rolf Zimmermann

    Antworten

    • Guten Tag Herr Zimmermann,

      Ja, die MWST-Abrechnung ist definitiv geplant, aber noch ohne konkreten Zeitplan (bzw. ganz grob irgendwann nächstes Jahr). Dann kann das Milchbüechli nämlich von Einzelfirmen bis zu 500’000.- Umsatz pro Jahr genutzt werden. Damit hat man dann deutlich mehr Luft, bis man auf eine kompliziertere und teurere doppelte Buchhaltung umsteigen muss.

      Wenn Sie annehmen, die 100’000.- im ersten Jahr bereits zu überschreiten, dann rate ich Ihnen vom Milchbüechli ab und empfehle direkt eine doppelte Buchhaltung zu machen (und sich direkt für die MWST anzumelden).

      Wenn Sie die 100’000.- erst im zweiten Jahr überschreiten würden, dann lohnt sich das Milchbüechli für das erste Jahr: Es ist nicht mehr Aufwand vom Milchbüechli auf die doppelte Buchhaltung zu wechseln, als direkt mit der doppelten Buchhaltung zu starten. Aber dafür haben Sie während diesem Jahr weniger Aufwand.

      Beste Grüsse und viel Erfolg,
      Michael Brütsch

      Antworten

  61. Guten Tag
    Ich führe eine Einzelfirma, das heisst ein Berggasthaus. Bin Mwst pflichtig, effektiv.
    Nun meine Frage; Kann ich die für Privat gekaufte Ware, die Mwst auch abziehen?

    Grüsse und Danke für die Antwort.

    Yolanda Zürcher

    Antworten

    • Hallo Frau Zürcher,

      Nein, grundsätzlich müssen private Ausgaben ja komplett von den geschäftlichen Aufwänden getrennt sein. Das heisst, für diese müssten Sie auch ganz normal die MWST bezahlen.

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

  62. Guten Tag

    Mein Mann hat eine Einzelunternehmung und möchte gerne jemanden Teilzeit anstellen. Können diese Ausgaben (Lohn, AHV/IV/EO und ev. BVG) per Milchbüechli Buchhaltung erfasst werden sofern die grundsätzlichen Anforderungen für die einfache Buchhaltung erfüllt sind?

    Vielen Dank für die Antwort und freundliche Grüsse

    Maya Bättig

    Antworten

    • Hallo Frau Bättig,

      Theoretisch wäre das zwar möglich, aber das würde ich Ihnen ehrlich gesagt nicht empfehlen.

      Mit einem (Teilzeit-)Angestellten werden Sie sicherlich bald die 100’000.- Umsatz erreichen. Dann müssen Sie die MWST abrechnen, was im Milchbüechli (noch) nicht geht.

      Ausserdem ist das Milchbüechli schlicht nicht darauf ausgelegt: Die Ausgaben-Kategorien sind bewusst auf das Minimum reduziert. Lohn, AHV, etc. für Angestellte gibt es darum nicht (auch das kann sich in Zukunft ändern, dass man die Kategorien individuell erweitern kann, aber zumindest dieses Jahr sicher noch nicht).

      Beste Grüsse,
      Michael Brütsch

      Antworten

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